7.A befektetési jegyek után kell-e adózni?
📌 Rövid válasz:
Igen, kell adózni – de csak a nyereség után, és nem minden esetben ugyanúgy!
📊 Mit jelent ez pontosan?
Ha te befektetési jegyet vásárolsz, majd később nagyobb összegért váltod vissza, mint amennyiért vetted, akkor nyereséged keletkezik. Ez után kell adót fizetni.
📌 Milyen adót kell fizetni?
1. Személyi jövedelemadó (SZJA):
-
Mértéke: 15%
-
A nyereséged (az eladáskori ár – vételi ár) után fizetendő.
-
Ezt hívják tőkejövedelemnek.
2. Szocho – szociális hozzájárulási adó:
-
2019 óta nem minden esetben kell fizetni, de van, amikor igen.
-
2023-tól szocho mentesek a tőzsdén jegyzett nyilvános nyíltvégű befektetési alapok.
-
Zártvégű alap esetén vagy ha az alap nem tartozik a mentesített kategóriába: a 13%-os szocho fizetési kötelezettség továbbra is fennállhat.
📌 Tehát a legtöbb magyar lakossági alap után ma már csak a 15% SZJA-t kell megfizetni.
💼 Ki intézi az adózást?
-
Ha magyar szolgáltatón keresztül fektetsz be (pl. bank, befektetési szolgáltató), ők általában automatikusan levonják az adót a kifizetéskor.
-
Külföldi szolgáltató esetén neked kell bevallani és befizetni az adót az éves adóbevallásban.
📌 Összefoglalva:
Kérdés: Válasz:
Kell adózni a nyereség után? Igen, 15% SZJA
Kell szocho-t fizetni? Nem mindig, legtöbbször mentes
Ki intézi? Belföldi szolgáltató levonja, külföldinél te magad
Csak a nyereség után? Igen, nem a teljes összegre
🧠 Tipp tőlem:
Mielőtt befektetsz, érdemes tisztázni, hogy az adott alap adómentes vagy sem, és hogy az adózást ki végzi el. Így elkerülheted az év végi meglepetéseket.